股指期货增值税

1. 新加坡股指期货

新加坡商品交易所简介
新加坡商品交易所（Singapore Commodity Exchange Limited，SICOM），也就是以前的新加坡树胶总会土产交易所（RAS，Rubber Association of Singapore），是东南亚地区最大的天然胶期货交易场所。新加坡商品交易所年成交量200万吨，实际交割2 万吨。新加坡商品交易所作为期货市场，新加坡商品交易所对国际橡胶现货贸易有指导性意义，根据期货结算价作为定价的重要参考。其会员在交易时无需在交易大厅，其电子交易网络可为他们提供快捷的报价系统，该系统可向所有的交易者提供交易价格。
新加坡商品交易方式
新加坡商品交易方式分为二种：经纪人报价成交方式和直接网上报价方式。
包括现货贸易商，若希望在新加坡从事橡胶贸易，则必须申请成为交易所的会员。会员分为结算会员和非结算会员。结算会员16 家，其余都是非结算会员。结算会员必须在交易所有200万新元的保证金，为交易风险提供担保。非结算会员必须通过结算会员才能从事期货业务；中化国际贸易股份有限公司是中国唯一一家结算会员。世界上著名的轮胎生产商米奇林和普里斯通公司等是其董事单位和结算会员。
交易所受新加坡法规监管，以确保交易及财务操作的公正性，其财务公正性还通过交易人资格审查及交易规则得到保证。在交割上，新加坡商品交易所的天胶分为仓库交割和港口FOB交割，交割地在新加坡和曼谷。
新加坡胶期价的进口完税价=[新加坡胶价（美分/公斤）×10+40]×美元兑人民币汇率＋关税＋增值税＋其他费用17%增值税，20%关税，40美元/吨海运费。
新加坡天然胶产业优势
(1)地理位置居于泰国，印尼和马来西亚之间，是区域性的集散地和贸易中心。
(2)新加坡商品交易所是区域内目前唯一的天然胶产品交易场所，其天然胶的期交易一直正常运作。
不足：无天然胶种植与加工业，无现货交易市场。
新加坡商品交易所RSS3 合约
合约符号
RT交易单位

电子盘
5 吨/手，15 吨/手（季）

固定盘
25 吨/手，75 吨/手（季）

交割等级
RSS3

合约月份
从当月起的连续6 个月的单月合约，后续的第3、4、5 的季度合约

交割单位
50 吨或其整数倍

报价单位
美分/公斤

最小变动价位
0.25 美分/公斤

交易时间
周一至周五

电子盘
10:00－11:40 12:00－13:00
15:30－16:30 17:00－17:30

固定盘
11:40－11:50 16：30－16:45

结算价
每天17:30 公布

持仓限制
50000 吨，净头寸(一般合约)
10000 吨，净头寸（现货月份）

涨跌停板
5%，到涨跌停板，实行1 小时过渡期，之后就无涨跌停板限制。

最后交易日
单月：合约月份的最后一个交易日；
季：第四个月（每一季度的第一个月）的最后一个交易日。

交割方式
指定交割仓库或港口FOB 条款交割两种方式，由买方任选其一。

交割日
交割月的第8 个交易日之后。

后面的可能太专业化了，不做这方面研究的可能没什么说话的权利。我只知道新加坡的橡胶挺有名的。其他还不清楚。

2. 期指交割是什么意思

期货交割是指期货合约到期时，交易双方通过该期货合约所载商品所有权的转移，了结到期未平仓合约的过程。交割方式有现金交割、实物交割两类：现金交割是指合约到期日，核算交易双方买卖价格与到期日结算价格相比的差价盈亏，把盈亏部分分别结算到相应交易方，期间不涉及标的实物交割；实物交割是指合约到期日，卖方将相应货物按质按量交入交易所指定交割仓库，买方向交易所交付相应货款，履行期货合约。一般金融证券类期货合约以现金交易为主，商品期货合约以实物交割方式为主。像金盈有道股指期货配资公司就是以实物交割方式为主

3. 您好，我想问一下，关于股指期货需要缴纳增值税吗

不需要，交易股指期货只收取手续费。

4. 我们公司是做股指期货的，请问需要缴纳营业税,增值税什么的税吗谢谢

你好。这需要实际情况。
看你们公司的性质，一般是不需要缴税的。

希望您能加我好友，我明天问下我们的法律顾问，根据你的实际情况，给你确定的准确的答复。

5. 关于货物期货的增值税。

期货交易大体分为保值和投机两种，对于投资者来说是为了赚取买卖的差价，关键在于对趋势和方向的把握，而不设计到实物的交割，因此不需要缴纳增值税，投机客的成本仅仅限于交易佣金费用。

而根据国家税务总局有关规定，资本利得暂不缴纳个人所得税，因此不管期货交易的标的有何不同，只要不涉及交割就不需要缴纳税收。

6. 如果推出股指期货后，到期交割后，交割流程是怎么样的

股指期货与商品期货交割的一个区别是，股指期货完全不需要实物交割，而只是每日资金的结算来实现盈亏，实现现金交割。

（一）第一交割日
1、买方申报意向。买方在第一交割日内，向交易所提交所需商品的意向书。内容包括品种、牌号、数量及指定交割仓库名等。
2、卖方交标准仓单。卖方在第一交割日内将已付清仓储费用的有效标准仓单交交易所。
（二）第二交割日
交易所分配标准仓单。交易所在第二交割日根据已有资源，按照“时间优先、数量取整、就近配对、统筹安排”的原则，向买方分配标准仓单。
不能用于下一期货合约交割的标准仓单，交易所按所占当月交割总量的比例向买方分摊。
（三）第三交割日
1、买方交款、取单。买方必须在第三交割日14:00前到交易所交付货款并取得标准仓单。
2、卖方收款。交易所在第三交割日16:00前将货款付给卖方。
（四）第四、五交割日
交易家外汇贵金属喊单卖方交增值税专用发票。
标准仓单在交易所进行实物交割的，其流转程序如下：
（一）卖方投资者背书后交卖方经纪会员；
（二）卖方会员背书后交至交易所；
（三）交易所盖章后交买方会员；
（四）买方经纪会员背书后交买方投资者；
（五）买方非经纪会员、买方投资者背书后至仓库办理有关手续；
（六）仓库或其代理人盖章后，买方非经纪会员、买方投资者方可提货或转让。

7. 股指期货应该征收什么税种

涉及缴纳的税中有：增值税、营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、个人所得税、印花税、房产税、土地使用税、所得税等。

8. 股指期货中。什么叫套期保值面临的风险

基差风险
在传统的套期保值理论中，假设期货价格与现货价格走势相一致，基差在合约到期时为零。但是，在实际运用中，套期保值并不是那么完美。比如对于金属、农产品 等商品期货，由于供需不平衡以及仓储等原因，特别是存在逼仓的情况下，可能导致基差变化较大，基差风险就较大。

决策风险
套期保值并不是简单的买或卖，作出何种决策，必须根据对市场趋势的判断。如果对期货市场行情判断失误，则可能作出相反的决策。企业在判断市场为牛市状态 时，则倾向于对原材料进行买入套期保值，但当判断为熊市时企业倾向于对产品卖出保值。如果仅仅根据简单的套期保值决策，则企业很容易发生亏损。
另外实际操作中，对期货市场的进入时机和进入点位置的判断也非常重要，即使只相差一两天，套期保值的效果差距也可能会非常大。

财务风险
企业进行套期保值时，要根据采购数量或产品销售数量计算最优套期保值头寸，当生产经营规模较大时，期货头寸数量也较大，而且由于生产经营的连续性，头寸持有的时间也相对较长，即使套期保值方向正确，也容易产生财务风险。
一是保证金不足的风险。在保值期内期货价格可能会出现短暂的剧烈波动，虽然卖出保值方向正确，但现货企业也可能面临追加保证金的极大风险。
二是在某些情况下套期保值头寸暂时出现亏损，面临股东的压力，特别是对于一些上市公司套期保值周期没有结束，但又临近报表公布日期，企业往往被迫对期货头寸平仓。

流动性风险
对企业来讲，一般根据全年的原材料采购计划或者产品销售计划制定套期保值方案，现货采购或销售时均衡的，企业必须在与此相对应的期货合约月份进行操作。但 是，期货市场的不同合约之间，活跃程度不同，其流动性也不同，如果相对应的期货合约流动性差，企业只能选择比较接近的合约进行替代，到期时进行移仓。如果 不同月份之间基差比较小，则对保值效果影响不大，如果基差出现异常，则会严重影响套期保值效果。

交割风险
虽然期货交易中交割仅仅占总量的5％以下，而且套期保值也并不一定进行交割了结，但是作为现货企业，在期货市场采购原料或者销售产品价格有利可图时，实物 交割也是企业在套期保值中经常会遇到的问题。现货交割环节较多，程序复杂，处理不好就会影响套期保值效果。交割风险主要来自以下几个方面：交割商品是否符 合交易所规定的质量标准；交货的运输环节较多，在交货时间上能否保证；在交货环节中成本的控制是否到位；交割库是否会因库容原因导致无法入库；替代品种升 贴水问题；交割中存在增值税问题，等等。

投机风险
期货投机有时能够给企业带来巨额的利润，使得企业经常放弃套期保值的宗旨，或者并不严格执行套期保值方案，导致期货操作名为套期保值，实为投机，在市场方 向发生变化或判断失误时给企业带来损失。期货交易总量应与其同期现货交易总量相适应，也就是说企业对套期保值头寸数量应作出限制，以不超过现货商品规模为 限。一些企业初期进入期货市场的目的是为了套期保值，但由于后来对头寸未能进行有效控制，超出其生产或加工的规模，导致套期保值转为了期货投资，最终损失 惨重

按照这个理解。。商品期货和金融期货其实差不多了太多。。。本质都是一样的